Отечественная банковская система состоит из кредитных учреждений, получивших от регулятора лицензию на работу. Каждый из банков имеет своих клиентов. Для клиентов создаются специальные счета, где они размещают и снимают свои денежные средства. Банковские счета разделяются на виды. Как узнать, депозитный или текущий счет открыт в финансово-кредитной организации, рассмотрим в статье.
Счета можно разделить три вида:
- текущий;
- карточный;
- депозитный.
Текущий счет
Текущий счет используется чаще всего для целей, связанных с начислением заработной платы и осуществления платежей. Его не применяют для сбережения накоплений и в целях инвестирования. Главной задачей текущего счета, направленного на обслуживание клиентов определенного банка, выступает мгновенное получение доступа каждого из них к своим деньгам.
Проценты на остаток средств не начисляются, а если банк предлагает эту услугу, то проценты будут маленькими. Счет может быть открыт в рублях, а также в иностранной валюте. С его помощью можно совершать получение и отправление переводов, обналичивание финансов, их перечисление.
Расчетный счет
Разновидностью текущего, выступает расчетный счет. Он открывается организациями или предприятиями, которые не являются кредитными учреждениями, а также ИП и иными физическими лицами, занимающимися в законодательном порядке частной практикой для осуществления расчетных операций, связанных с ведением бизнеса (Инструкция от Банка России под номером 28-И).
Карточный счет
Карточный счет применяется для проведения денежных операций с использованием банковских пластиковых карточек. Если банк предлагает этот продукт, клиенту нужно уточнить определенные нюансы:
Сколько стоит содержать этот счет;
наличие комиссии за снятие наличных средств в банкоматах или в кассе;
;
наличие дополнительных услуг.
Пластиковые карты разделяют на два типа: дебетовые и кредитные.
На дебетовой карте находятся сбережения клиентов в виде заработной платы, а также иных доходов. Карточкой пользуются для оплаты покупок по безналичному расчету и для онлайн покупок, оплаты мобильной связи, ЖКХ и т.д. Сумму на счете превысить нельзя.
Кредитные карты, являясь формой потребительского кредитования, позволяют превысить лимит денег на счету. Если заемщик своевременно вносит платежи за займ, кредитный лимит может быть увеличен, но через некоторое время.
Кредитные карты распространены среди россиян. Ими пользоваться удобно, и за этот комфорт заемщик расплачивается повышенными процентными ставками, если сравнивать этот кредит с наличными с выдачей наличных денег в качестве займа.
В некоторых банках к текущему присоединяют карточный счет. Это позволяет его применять по операциям с картами, как кредитной, так и дебетовой.
Благодаря карточному счету деньгами можно воспользоваться в любой удобный период времени. Достоинство карт состоит в том, что при осуществлении операций платежного характера, не нужно посещать банк, тратить время в очереди: через банкомат возможно провести все необходимые операции. Но для получения или отправления средств лучше воспользоваться текущим счетом.
Депозитный
Депозитный счет открывается с целью приумножения сбережений. На них начисляются проценты банком. Это один из видов получения пассивного дохода или инвестирования с небольшой вероятностью риска и, следовательно, невысоким доходом. Тем не менее, депозиты широко распространены в России. Банки предлагают разные условия по вкладам и депозитам. В основном, клиенты банков к своим депозитам не имеют доступа (в период действия одноименного договора), а за это ему начисляются %. Их можно капитализировать, снимать каждый месяц, квартал, получить в качестве аванса и т.д.
Депозитный счет и текущий счет: в чем разница?
Депозитный счет – это счет в банке с суммой средств, которая размещена на определенный период времени под проценты по договору. Владелец счета не имеет мгновенного доступа к размещенной сумме.
Текущий счет, в отличие от депозитного, подразумевает мгновенный доступ клиентов к деньгам, данным счетом оплачиваются услуги различного характера, а также покупки в магазине. Проценты на остаток по счету не начисляются либо они есть, но в мизерном размере. Таким образом, отличия депозитных и текущих счетов друг от друга состоит в следующем:
- режим счета;
- величина %;
- стоимость операций по счету.
Депозитный счет не используется для перевода денежных средств, осуществления платежей, покупок и т.д. Это ограничение по возможности расходования депозита обусловлено тем, чтобы кредитное учреждение спокойно распоряжалось вверенными ему деньгами в определенное договором время.
Зачастую, в классических формах депозита клиент не имеет права забирать внесенные в банк денежные средства ранее того срока, который оговорен в соглашении с банком. Именно за подобные неудобства владелец счета получает повышенный процент.
Составляющие депозита:
- % ставка – за нахождение денег на депозите начисляется процент, который выше того, что применяется при счетах до востребования;
- срок – по его истечению депозит закрывается;
- страхование – , вкладчику в случае прекращения работы банка возвращается сумму в 1,4 млн. рублей согласно нововведениям (ранее было до 700 тысяч рублей);
- пополнение – депозит можно пополнять в некоторых случаях, а снимать деньги в период действия договора, нельзя.
Закрывается депозит путем написания 2 заявлений. Одно заявление направлено на закрытие счета, а второе – вклада. После закрытия денежные средства перечисляются на текущий счет или выдаются наличными владельцу счета.
Депозитный счет и текущий счет в Сбербанке для физических лиц
Сбербанк работает много лет. С этим обстоятельством у населения он ассоциируется с надежностью. В это кредитное учреждение большинство граждан приносят деньги, которые размещаются на депозите. Среди предложений от ведущего банка страны, связанных с размещением денег на депозите, можно выделить:
- «Сохраняй»: пополнение – нет, снятие – нет, закрытие досрочно – возможно. Ставка – 9% (рубли), 2,22% (доллары), 1,7% (евро).
- «Сохраняй онлайн», «Сохраняй пенсионный». Онлайн открывается только через Сбербанк онлайн, а второй вид вклада предлагается только лицам, находящимся на пенсии.
- «Пополняй»: пополнение – да, снятие – нет, закрытие досрочно – возможно. Ставка – 8% (рубли), 2,00% (доллары), 1,01% (евро).
Остальные вклады от Сбербанка рассчитаны на возможность частичного снятия денежных средств. В их число входят вклады:
- «Управляй»;
- «Мультивалютный»;
- «Международный» и т.д.
Новый законопроект
Приход и расход денежных средств, находящихся на вкладах, обычно отражается в сберегательной книжке Сбербанка. В последнее время их выдача резко сократилась, вместо них предлагают карты Сбербанка Маэстро. Ходили упорные слухи о том, что Сберегательные книжки будут отменены. И эти слухи в феврале 2016 года получили реальное основание. Правительство России внесло в нижнюю палату парламента законопроект, в котором отменяется сберегательный сертификат на предъявителя и сберегательная книжка.
Авторы законопроекта
Свою идею авторы проекта реализовывают, по их словам, в рамках совершенствования российских законов в сфере безналичных расчетов и проведения мер противодействия легализации прибыли, которая получена неправомерным путем. А также в рамках противодействия финансированию терроризма.
МинФин считает, что эти меры будут реализованы только тогда, когда из обращения исключатся сберегательные сертификаты и книжки на предъявителя. Что будет с именными сберегательными книжками, остается пока неясным.
Между тем, многие потребители банковских услуг навязываемым постоянно пластиковым карточкам, предпочитают сберегательные книжки с депозитным счетом. Большинство таких граждан, это люди пенсионного возраста, которым трудно разобраться с пластиковой карточкой и механизмом снятия с нее денег. Для них сберегательная книжка стала символом их доходов, которые находятся в банке.
Вместе с тем, иная категория населения, молодые люди, отдают предпочтение пластиковым карточкам. Их повсеместно внедряют все, без исключения банки, предлагая кредитные продукты или оформление карты в качестве дебетовой. И здесь есть свои тонкости, но они относятся к теме кредитных продуктов от банков.
Согласно Ст. 136 ФЗ-333, все денежное вознаграждение, которое перечисляется в виде заработной платы, должно переводиться в кредитную организацию, обязанную вести зарплатный счет.
Закон о зарплатных банковских картах и выборе банка для получения заработной платы:
Обычно работодатель сам выбирает, где именно будет вестись зарплатный проект. Но если сотрудник не согласен с этим решением, он самостоятельно может выбрать кредитную организацию, в которой будет обслуживаться.
Если на работе навязывают зарплатную карту необходимо:
- написать соответствующее заявление о перечислении зарплаты на текущую карту и отправить его в бухгалтерию;
- отказаться подписывать договор с новым банком на открытие счета и выпуск карты.
Несмотря на закон, обычно работодатели игнорируют требования сотрудников остаться в предыдущем банке. А если на этой почве возникают различные разногласия с руководством, то часто специалист лишается работы.
Действия и возможные компромиссы
Если сотрудник(и) желает остаться на обслуживании в том же банке, то есть несколько возможных решений, которые обычно используются:
- осуществление вычета из зарплаты данных сотрудников суммы, необходимой на содержание зарплатного проекта в первоначальном банке;
- сотрудники сами несут расходы за осуществление перевода зарплаты на карту.
Нагрузка на бухгалтерию увеличивается, так как необходимо делать переводы в два разных банка, а расходы фирмы растут из-за двух действующих договоров о зарплатном проекте. Если сотрудников устраивает подобный вариант с вычетом части зарплаты, то многие работодатели идут навстречу в решении вопроса.
Нормативно-правовая база
Когда работодатель хочет заставить сменить зарплатную карту, стоит рассказать ему о некоторых статья ГК РФ и ТК РФ и напомнить о том, что специалисты имеют право обращаться в ГИТ при несоблюдении их прав.
Это может испортить отношения с руководством, но зато не придется менять учреждение, в котором клиент обслуживается изначально. Иногда бывает принципиально работать с конкретно-взятой кредитной организацией.
Вот какие законы защищают права сотрудников в этом вопросе:
- Ст. 1 П. 2 ГК РФ гласит, что принуждения со стороны работодателя недопустимы, специалисты сами могут реализовывать свои гражданские права;
- Ст. 846 П. 1 ГК РФ подтверждает право работодателя открыть счет в банке сотруднику, но последний не обязан им пользоваться;
- Ст. 136 Ч. 3 ТК РФ подтверждает, что деньги должны переводиться на зарплатный счет, указанный сотрудником.
Какие льготы и преференции предоставляются зарплатным клиентам
Каждый банк предоставляет своим клиентам, которые имеют зарплатный проект, некоторые преференции для повышения лояльности.
К ним относятся:
- сниженная процентная ставка при оформлении кредита;
- повышенная ставка по депозитам;
- бесплатное ведение зарплатного счета, если иное не установлено в договоре с работодателем;
- отсутствие необходимости предоставлять справку о доходах для оформления кредита.
Банк вправе увеличить ставку по кредиту после того, как сотрудник перестал обслуживаться по зарплатному проекту. Поэтому многие, у кого ипотека или другие кредиты, не желают менять банк. В результате часто приходится во время собеседования заранее обсуждать возможность перечисления зарплаты на действующую карту.
Пластик имеет ограниченный срок действия. Замена его происходит за счет сотрудника, если фирма обслуживается в другом банке, но соглашается переводить средства на действующую карточку.
Сегодня банковский счет открыт практически у каждого человека, который получает заработную плату на карту, открывает накопительные вклады или просто ежедневно совершает операции безналичного характера. Владельцем может быть физическое или юридическое лицо, и процесс оформления карты будет отличаться для каждого хозяйствующего субъекта. В данной статье будет рассмотрен вопрос: как можно узнать, зарплатная карта – это текущий счет или депозитный, и как их можно отличить.
На сегодняшний день в сфере банков и кредитования определено три вида банковского счета:
- текущий;
- карточный;
- депозитный.
Рассмотрим каждый вид поподробнее.
Текущий
Наиболее распространенной сферой применения текущего счета является операция по перечислению зарплаты сотрудникам и исполнение различных платежных операций. Он не используется для инвестиций и вкладов денег на долгосрочный период. Главная цель текущего – это обслуживание клиентов определенной банковской организации, а также быстрый доступ к личным инвестициям.
Многие люди сталкиваются с вопросом: у них открыт депозитный или текущий счет карты? Данный вид не позволяет начислять проценты на остаток, имеющийся на банковской карте, если это было оговорено при заключении договора на открытие. Но даже если это условие было оговорено, то процент начисления будет небольшим.
Его можно открывать не только в рублевом эквиваленте, но и в иностранной валюте. При помощи текущего счета можно обналичить собственные средства, перечислить их на другой и оформить операцию на перевод. Обычно, для подобных операций используется дебетовая карта.
Текущий счет имеет подвид – расчетный. Он открывается при создании различных организаций, которые не работают в сфере кредитования. Помимо этого, такой подвид может открываться всеми видами лиц для оплаты операций в процессе бизнес-деятельности.
Текущий счет позволяет совершать различные финансовые операции
Карточный
Используется для реализации операций с деньгами, где средством для платежа является банковская карта. В случае когда банковская организация согласует с клиентом моменты открытия карточного счета, то необходимо выяснить некоторую информацию:
- Цена за обслуживание.
- Взимается ли комиссия за снятие наличных из банкомата.
- Особенности применения карты за границей.
- Имеются ли платные услуги при пользовании кредитной картой.
- Карточный счет может быть дебетовым и кредитовым.
Дебетовая карта обычно используется для хранения собственных денежных средств (заработная плата, проценты с вкладов, социальные выплаты и иные компенсации). Ей можно пользоваться, чтобы оплатить покупку в магазине, заказать товар через интернет, оплатить сотовую связь, коммунальные квитки.
Имеющаяся сумма на дебетовом счете не может быть превышена при покупке. Например, если сумма покупки 10 тысяч рублей, а на карте имеется только 9 тысяч рублей, то операция не будет выполнена.
Кредитная карта представляет собой вид потребительского кредита, где предусматривается возможность превышения лимита имеющихся денежных средств. Если клиент вовремя пополняет кредитную карту на сумму, которую брал, то через определенный период времени денежный лимит увеличивается.
Кредитная карта в последнее время в России становится популярным инструментом для совершения покупок. Она удобна в использовании, но при этом клиент платит определенный процент за комфорт при совершении покупок.
Иногда банки намеренно прикрепляют карточный счет к текущему, чтобы в случае чего, клиент мог воспользоваться им.
Карточный можно использовать в любое время. Его преимущество заключается в том, что в процессе совершения покупок не надо идти в банковскую организацию и тратить личное время, а можно просто подойти к банкомату и совершить все операции за пару минут. Стоит отметить, что для отправки денег лучше использовать текущий счет, поскольку не взимается комиссия.
Депозитный
Представляет собой сберегательный счет, который открывается для того, чтобы увеличить собственный денежные средства посредством вклада. Банковская организация занимается начислением процентов на вложенные клиентом средства, а также имеет право распоряжаться вложенными деньгами на весь период вклада. Он является самым легким способом получения пассивной прибыли, где вклад повышает доход с минимумом форс-мажорных ситуаций. Правда, начисляемые проценты невелики.
Каждый банк разрабатывает индивидуальные условия и предложения по депозитным вкладам, но все же прослеживается одна рабочая схема – запрет к депозитному счету для клиента на определенный промежуток времени. Именно за этот временной интервал происходит начисление процентов, оговоренных в договоре.
Депозитный счет отличается начислением процентом на имеющие средства на карте
Особенности сберкнижки
В нынешнее время не многий человек может похвастаться наличием сберкнижки, поскольку это отголосок прошлого и хранить деньги при помощи других банковских инструментов гораздо проще и безопаснее. На ней хранится информация о клиенте, банковской организации, которая выдала сберкнижку, величина имеющихся денежных средств, начисленные проценты, вид и т.д.
Но если таковая имеется, то как определить счет сберкнижки депозитный или текущий? Ответ прост: сберкнижка – это документ, который привязан к банковскому счету, так же как и банковская карта. Она бывает привязана к депозитному (накопительному) или к текущему (дебетовому). Поэтому для определения ее статуса необходимо обратиться в банк, имея при себе паспорт.
Стоит отметить, что современные банки стараются отходить от использования этих документов из-за большой вероятности мошенничества и «темной» бухгалтерии.
Недавно в Российской Федерации был принят закон, который говорит о запрете выдачи сберкнижек с 1 июня 2018 года.
Отличие между депозитным и текущим счетом
Главное отличие депозитного от текущего заключается в том, что с последнего можно снять деньги в любое время. Текущий позволяет производить оплату любых услуг и товаров в магазине или интернете. Он не предполагает начисление процентов на имеющуюся на карте сумму или же они очень малы.
Депозитный представляет собой денежную сумму клиента, находящуюся в пользовании банка на оговоренный договором промежуток времени с последующим начислением процентных величин. Клиент не имеет права снимать и распоряжаться вложенными средствами на время действия вклада.
Применение депозитного счета для оплаты покупок или приобретения товаров не предусмотрено, поскольку он используется для других целей. Это правило дает возможность банковской организации пускать в оборот вложенные деньги клиента для достижения личных целей.
Основываясь на приведенных фактах, можно выделить несколько основных отличительных качеств депозитного и текущего счетов:
- условия хранения денег;
- величина начисляемых процентов;
- стоимость обслуживания.
В некоторых случаях бывает сложно сразу определить, какой открыт счет у клиента. Очень часто открытый депозит запрещает заблаговременное снятие денег до оговоренного срока. Поэтому, чтобы удержать клиентов, банки предлагают вклады с повышенными процентными ставками.
Отличающими факторами депозитного счета являются:
- ставка по процентам, которые начисляются за то, что банк использует вложенные деньги;
- время, на которое открывается счет;
- страховка. Если банк обанкротится, то клиент получит полную сумму вложенных денег (сумма не может быть выше 1.4 млн. рублей);
- в некоторых случаях депозит можно пополнить.
Закрытие депозита происходит в процессе подписания двух заявлений на закрытие вклада и закрытие счета. При закрытии депозита деньги перечисляются на текущий счет вкладчика или снимаются в кассе банковской организации.
У текушего и депозитного счетов есть свои особенности и отличительные черты
Цели и назначение
Для того чтобы определить какой банковский счет открыть, стоит определиться для чего он будет использоваться. Если принято решение накопить денежные средства, то стоит рассмотреть условия депозита. Если предприниматель решил открыть собственное дело, то в данном случае наилучшим будет открытие расчетного счета. Если необходимо открыть счет для получения заработной платы, оплаты разных товаров и услуг, получения социальных выплат, то стоит открыть текущий.
Банковский счет представляет собой некую «копилку», где копятся безналичные деньги всех видов лиц для применения в любой сфере деятельности. При правильном выборе счета граждане имеют возможность совершать операции безналичного характера и зарабатывать на вкладах.
В заключение стоит сказать, что в данной статье был рассмотрен вопрос: «Как узнать какой счет зарплатной карты: депозитный или текущий?». Какие у них особенности и отличия? Главное отличие этих счетов состоит в том, что один счет предназначен для увеличения денежных средств посредством начисляемых процентов, а другой используется для повседневной жизни (покупка, оплата). Если депозитный счет открывается не всеми людьми, то текущий счет на сегодняшний день имеется практически у каждого работающего человека или учащегося.
Данное нововведение является удобным, практичным, безопасным и эффективным. Открытие счетов полезно для банков, поскольку улучшает стабильность, и для физических и юридических лиц, т.к. дает больше возможностей для управления собственными деньгами.
Здравствуйте дорогие друзья! Очень много должников возмущаются — приставы арестовали зарплатный счет и теперь, Должник остается без средств к существованию — не может Должник получить свою заработную плату! Что делать в такой ситуации и могут ли приставы арестовать зарплатную карту Должника?
Арест зарплатного счета
Мы много с Вами говорили о том, законны ли действия приставов по аресту банковских счетов. Все дело в том, что пристав накладывает арест на банковский счет, который открыт в Банке на имя Должника. На счете не написано какой это счет — зарплатный, кредитный или банковский вклад, а может счет открыт в рамках дебетовой карты для оплаты в сети Интернет.
Пристав никак не может этого знать. Ему и не надо это знать. Пристав наложил арест на банковский счет, теперь если Должнику нужен заблокированный банковский счет — Должник сам к нему придет. Арест зарплатного счета сводится к простому оформлению постановления пристава об аресте банковских счетов. Данный документ отправляется в Банки по усмотрению пристава. Банк обязан исполнить требование судебного пристава — поэтому если есть расчетный счет в Банке у Должника — Банк блокирует данный счет и ждет дальнейших указаний от пристава. Вот до следующего указания пристава о списании заработной платы, Должнику и надо успеть снять арест с зарплатного счета. Как снять арест с зарплатного счета — подробно и пошагово рассказано также в Белой книге Анти-Банкиръ — Арест зарплаты Должника. Так что — покупайте! 
Могут ли приставы арестовать зарплатную карту?
Зарплатную карту приставы арестовать не могут. Невзирая на количество долгов, нельзя оставлять Должника без источника средств к существованию. Однако, как было сказано выше — пристав и не накладывает арест на зарплатный счет. Пристав накладывает арест на банковский счет. И в таком действии пристава-исполнителя нет ничего противозаконного. Теперь, когда должник не сможет получить заработную плату, Должник сам придет к приставу для снятия ареста с зарплатного счета. И что и как говорить приставу пошагово читайте в нашей книге Арест Заработной Платы Должника, которая за руку, пошагово Вас проведет через весь этот сложный путь 
Кстати, не путайте арест зарплатного счета приставами и безакцептное списание денежных средств. Это разные гражданские правоотношения, соответственно, в линии защиты должника будут прописаны совсем другие юридические действия для осуществления его защиты. Арест зарплатного счета отличается от безакцепта тем, что последний проводится сотрудниками банка, без судебного решения. Арест зарплатного счета всегда проводится по судебному решению службой судебных приставов. С уважением,
anti-bankir.ru
Выгода для банка, предприятия и сотрудника
На первый взгляд кажется, что участие в зарплатном проекте выгодно лишь одному работнику, который будет получать деньги на широко распространенный платежный инструмент и при этом не понесет никаких расходов, связанных с обслуживанием карты. Однако выгода есть у каждого участника сделки.
Выгоды для предприятия:
- возможность исключения из штатного расписания единицы кассира;
- снижение рисков и расходов на инкассацию, выплаты и хранение денежных средств;
- сокращение бумажного документооборота;
- подключение к системам дистанционного банковского обслуживания (ДБО) для проведения обработки зарплатной ведомости в режиме онлайн (управление проектом не выходя из офиса);
- зачисление зарплаты и других выплат работнику без отрыва от производства;
- конфиденциальность выплат, которая была невозможна при составлении ведомостей на бумажном носителе;
- возможность использования целевой кредитной линии на выплату зарплаты (со льготной ставкой кредитования);
- возможность выпуска карты с оригинальным дизайном и логотипом организации.
Все затраты, которые могут возникнуть в ходе реализации зарплатного проекта, окупятся сокращением расходов по другим статьям. А упрощение системы документооборота и снижение нагрузки на работников финансовых служб добавит еще один плюсик к привлекательности этой услуги.
Выгоды для работника:
- получение денежных средств в день выплаты даже при отсутствии на рабочем месте;
- возможность обналичить средства в любое удобное время в банкоматах банка без комиссии;
- оплата по карте товаров и услуг без комиссии;
- контроль поступлений и списаний посредством смс-сервисов;
- управление счётом в бесплатном интернет-банке и мобильном приложении;
- сохранность денег даже в случае кражи или утери карты (при соблюдении правил безопасности использования карточки);
- возможность пользоваться кредитными и депозитными программами банка на льготных условиях (например, банк Тинькофф начисляет по зарплатной карточке Блэк 7% на остаток счета плюс к этому на ней предусмотрен кэшбэк до 30%).
Кроме всего прочего, зарплатная карта – это обычная дебетовая (расчётная) карточка со всем возможным набором услуг (кредитка в качестве зарплатной не выдаётся). Она не ограничивает своего владельца ни во времени, ни в пространстве.
Вы сможете расплачиваться за границей, совершать покупки в сети, переводить деньги родственникам, воспользоваться овердрафтом, который, как правило, предусматривается по каждой з/п карточке . Единственным недостатком является необходимость прогуливаться к банкомату в тех случаях, когда нужна именно наличность. Особенно это становится проблематичным в небольших населенных пунктах, где количество таких устройств невелико и выход из строя хотя бы одного создает массу проблем рядовым гражданам, но кто мешает расплачиваться по карте, тем более такая возможность есть уже практически в любом магазине.
Выгоды для банка:
- получение прибыли в виде комиссий, уплачиваемых предприятием,
- комиссии, выплачиваемые торговыми точками за каждую покупку (транзакцию) по карте – это важнейший источник дохода вкупе с использованием остатка неистраченных средств по картсчетам зарплатников (которые можно «прокрутить»);
- привлечение нового потока клиентов на условиях льготного кредитования (расширение клиентской базы заёмщиков);
- снижение рисков при оценке платежеспособности потенциальных заемщиков (это очень важно для банков при кредитовании зарплатных клиентов).
Кроме того, не всегда сотрудники обнуляют свои карточные счета. А значит, во временном распоряжении банка оказывается некоторая сумма, за привлечение которой не придется выплачивать весомый процент.
Как оформить зарплатный проект
Для заключения договора на участие в зарплатном проекте организация должна предоставить в финансовое учреждение:
- устав предприятия (возможен другой учредительный документ);
- положение;
- учредительный договор;
- карточку с образцами подписей и оттиска печати.
Если клиент находится на расчетно-кассовом обслуживании именно в этом банке, то никакого пакета документов от него не требуется. Все, что нужно, уже имеется в досье банка.
После подписания договора между банком и предприятием-работодателем, открывается специальный банковский счет, который будет использоваться исключительно для временного хранения «зарплатных» денежных средств и их дальнейшего распределения на карточные счета работников.
С целью открытия индивидуальных расчетных счетов сотрудников работодатель предоставляет в банк список лиц, которым следует открыть зарплатные счета, с приложением копий паспортов на каждого участника проекта. Перечень может быть подан на бумажном носителе или через систему ДБО (электронная версия).
В течение 10 дней (как правило, этот срок одинаков во всех банках) эмитент выпускает именные карты на каждого сотрудника из предоставленного предприятием перечня. Тип карточки и её платежная система (Visa, MasterCard или МИР) согласовывается заранее. Кстати, согласно законодательству, начиная с 2017 года всем бюджетникам будет выдаваться зарплата на национальную платёжную карту МИР , а к 2020 году на подобные карты будут получать пенсии все пенсионеры и другие льготники, получающие выплаты из Пенсионного фонда РФ.
Выдача карт может производиться по месту работы, если штат сотрудников компании большой или же банк отнёс работодателя в состав привилегированных клиентов.
Рисунок 1 – Пример преимуществ зарплатного проекта для клиентов Сбербанка
Процесс зачисления денег на счета работников
Основанием для пополнения карточного счета клиента служит реестр на выплату, который направляется в банк работодателем. В наше время, когда практически все делается удаленно, реестры тоже начали отправлять в электронном виде.
Зачисление заработка на карточку работника проходит в несколько этапов:
- Работодатель отправляет в банк платежное поручение на списание с его расчетного счета n-ной суммы, необходимой для выплаты. Получателем является отделение банка, а счетом, на который производится перечисление, – тот самый счет, который открывали при подписании договора на участие в зарплатном проекте. При этом в платежном поручении обязательно делается пометка приблизительно следующего содержания: «Для зачисления на счета банковских карт по реестру №… от…».
- Денежные средства поступают на «зарплатный» счет . Некоторые банки предъявляют требование, что сумма такого перечисления должна равняться сумме реестра. В противном случае зачисление не производится. Но ряд финансовых организаций допускают возможность обработки реестра, если на момент его поступления на счете зарплатного проекта не числится необходимая сумма.
- Средства перераспределяются на индивидуальные счета работников в соответствии с полученным реестром выплат.
Каждый этап зачисления проходит тщательную проверку со стороны сотрудников банка. При малейших неточностях или несоответствиях документация возвращается на исправление и доработку, а исполнение реестра откладывается. Если исправленные документы не предоставлены в банк в строго определенное для этого время (в соответствии с регламентом финансовой структуры), реестр может быть отклонен.
adpravo.ru
Чем выгоден “Зарплатный проект Сбербанка” для юридических лиц
- Нет необходимости оплачивать услугу обналичивания общей суммы заработной платы предприятия;
- Сбербанк предусмотрел гибкие тарифы по обслуживанию счета, зачислению средств на карту клиента, а также предоставлению других услуг в рамках зарплатного проекта компании. Стоимость обсуждается индивидуально;
- Процедура заключения договора упрощена. Поможет в этом договор-конструктор, разработанный для этих целей;
- Крупные клиенты могут оставить заявку на установку банкомата Сбербанка непосредственно в помещении предприятия. Сотрудники смогут снимать средства, не выходя за пределы территории предприятия.
Как работает зарплатный проект
После подписания документов компания вместе с банком организуют выдачу сотрудникам пластиковых карт, а также открытие счетов для каждого сотрудника. Принцип работы проекта выглядит так:
- Бухгалтерия фирмы переводит общую сумму заработной платы (месячный фонд) на единый банковский счет, открытый на имя компании-клиента.
- В отделение Сбербанка предоставляется ведомость с указанием заработной платы каждого сотрудника.
- Сбербанк в срок, указанный в договоре, зачисляет перечисленные средства на зарплатные карты сотрудников (согласно ведомости предприятия).
Важно! Компании-клиенту рекомендовано зарегистрироваться в сервисе «Сбербанк Бизнес Онлайн». Там можно удаленно подавать ведомости, самостоятельно контролировать нахождение средств на счете компании. Для взаимодействия с банковским учреждением бухгалтеру не обязательно посещать отделение Сбербанка.
Как подавать сведения в рамках Зарплатного проекта? Инструкция для бухгалтера
Отправить сведения о зарплате можно удаленно. Для этого на сайте Сбербанка заполняют бланк, где указывают все сведения о предприятии:
- Полное название.
- Общий период осуществления деятельности.
- Число сотрудников.
- Размеры месячного фонда оплаты труда.
- Адрес и телефонные номера предприятия.
- Контактное лицо.
После получения документов за организацией закрепляется определенный банковский сотрудник, который будет заниматься оформлением документации и решением вопросов, возникающих в период обслуживания компании-клиента.
Сбербанк России разработал удобный инструмент выпуска зарплатных карт для физических лиц. Процесс оформления стал максимально простым и удобным.
Инструкция для оформления реестра:
- На компьютер скачивается файл «Реестр на открытие счетов». Его скачивают только с официального сайта Сбербанка России.
- В Реестре заполняются все поля. Указываются сведения о сотрудниках. Нажимается кнопка «Экспорт».
- На документе проставляется электронная цифровая подпись (ЕЦП), Реестр отправляется в Сбербанк.
Условия:
- Выпуск карты Сбербанка, стоимость годового обслуживания – бесплатно.
- Снятие наличных в банкоматах в пределах суточного лимита – бесплатно.
- По карте открывается овердрафтная линия со ставкой в 20% годовых. При просрочке – 40% годовых.
- Суточный лимит на снятие средств устанавливается, исходя из типа карты (Классик, Голд, Платинум). Карта Классик предполагает суточный лимит в 50 тысяч рублей. Платинум – в 1 млн рублей.
- На средства, снятые сверх установленного лимита, начисляется комиссия.
Реестр сотрудников в зарплатном проекте содержит такие поля:
- Анкетные данные сотрудника (ФИО).
- ФИО каждого сотрудника на латинице. Эти сведения заполняются в автоматическом режиме после указания информации на русском языке.
- Дата рождения, город проживания, страна.
- Адрес регистрации и фактическое место проживания.
- Паспортные данные (серия, номер).
- Секретный код, по которому человек будет проходить идентификацию.
- Номера телефонов сотрудника (не менее двух).
- Должность, которую сотрудник занимает на предприятии.
- Адрес электронной почты (личный).
- Тип оформляемого банковского продукта – карты Сбербанка Зарплатный проект (Классическая, Голд, Платинум).
- Сведения о банке (название филиала, код отделения).
После внесения сведений о сотрудниках выполняют экспорт реестра. Для этого на сайте Сбербанка имеется соответствующая кнопка. Документ визируется электронной цифровой подписью уполномоченных лиц предприятия и отправляется в Сбербанк.
Если в инструкцию будут внесены изменения, Сбербанк разработает новые сервисы, компания-клиент будет автоматически подключена к ним.
Неоспоримые преимущества для сотрудников учреждения:
- Можно оформить дополнительные банковские карты для родственников и близких людей.
- Физические лица-клиенты зарплатного проекта Сбербанка смогут оформить кредиты, кредитные карты, воспользоваться ипотечным кредитованием и предложениями по автокредиту на льготных условиях.
- Сотрудники принимают участие в специальных предложениях со скидками, которые поступают от партнеров Сбербанка.
- Каждый клиент сможет принять участие в бонусной программе «Спасибо от Сбербанка».
- Во время пребывания за границей клиенты банка смогут расплатиться, используя международную банковскую карту по всему миру, где принимаются продукты международных платежных систем.
- Если карта Сбербанка была утрачена или похищена, достаточно сделать один звонок на горячую линию или в ближайшее отделение Сбербанка и пластик будет заблокирован. Средства клиента останутся в безопасности.
- Получить доступ к собственным средствам можно в круглосуточном режиме. У Сбербанка самая большая сеть банкоматов по всей территории России.
- Накапливая средства на карточном счету, клиент сможет получать дополнительный доход в виде процентов от Сбербанка.
- Услуга «Мобильный банк» позволяет получать информацию о состоянии счета и любых движениях средств путем отправки смс-сообщения на мобильный телефон клиента.
- Интернет-банкинг (Сбербанк Онлайн) позволят выполнять переводы в любое время суток, оплачивать услуги, штрафы ГиБДД, погашать кредиты. Услуга интернет-банкинга предоставляется клиентам на бесплатной основе.
Что нужно знать компании-клиенту перед подписанием договора!
- Подписывая договор сотрудничества, клиент дает согласие на присоединение к публичным условиям, указанным на сайте компании.
- Если в условия предоставления услуги «Зарплатный проект» вносятся изменения, дополнительное соглашение с клиентом не подписывается.
- Любые законодательные изменения и технологичные усовершенствования вводятся в действие для всех клиентов, которые подписали Договор-Конструктор. При этом допсоглашение не подписывается.
Сбербанк России постоянно совершенствует продукты для частных клиентов и компаний-партнеров. Это касается и Зарплатного проекта. Использование программы от Сбербанка позволит значительно упростить процесс выплаты заработной платы сотрудникам, а также уменьшить расходы предприятия, для обеспечения этого процесса.
mybankpro.ru
Начисление заработной платы
Расходы на заработную плату списываются на себестоимость продукции или товаров, поэтому с 70 счетом корреспондируют следующие счета:
- для производственного предприятия — 20 счет «Основное производство» или 23 счет «Вспомогательные производства», 25 «Общепроизводственные расходы», 26 «Общехозяйственные (управленческие) расходы», 29 «Обслуживающие производства и хозяйства»;
- для торгового предприятия — 44 счет «Расходы на продажу».
Проводка выглядит следующим образом:
Д20 (44,26,…) К70
Эта проводка делается на общую сумму начисленной зарплаты за месяц, либо по каждому сотруднику, если учет на 70 счете организован с аналитикой по сотрудникам.
Удержания из заработной платы
Удержания из зарплаты уменьшают сумму начислений и проходят по дебету 70 счета. Как правило, одно удержание есть у всех сотрудников — это НДФЛ. Здесь 70 счет корреспондирует с 68 счетом «Расчеты по налогам и сборам», проводка:
Д70 К68
В проводках по другим удержаниям меняется счет по кредиту, в зависимости от того, куда оно уходит. Например, при удержании по исполнительному листу в пользу третьего лица используется 76 счет «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», проводка:
Д70 К76
Начисление страховых взносов
В проводках по страховым взносам не участвует 70 счет, т.к. они не начисляются работникам и не удерживаются из их зарплаты.
Страховые взносы относятся на себестоимость продукции, т.е. проходят по дебету счетов 20 (26,29,…) или 44 в корреспонденции со счетом 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению». У 69 счета обычно бывают субсчета для каждого взноса. Проводка:
Д 20 (44, 26, …) К 69
Выплата заработной платы
После того, как зарплата начислена по кредиту 70 счета, а по дебету 70 счета удержан НДФЛ и другие удержания, оставшаяся часть выплачивается работникам. Выплата может проходить как из кассы, так и через банк (деньги переводятся на счета работников с расчетного счета организации), т.е. 70 счет корреспондирует либо со счетом 50 «Касса», либо с 51 счетом «Расчетный счет», проводка:
Д70 К50(51)
Перечисление НДФЛ и взносов
В день выплаты зарплаты организация обязана заплатить НДФЛ и страховые взносы на травматизм. Остальные страховые взносы уплачиваются до 15 числа следующего месяца. Оплата происходит с расчетного счета (счет 51), закрывается задолженность перед ИФНС и фондами (счета 68 и 69). Проводки:
Д68 К51 — уплачен НДФЛ
Д69 К51 — уплачены взносы
Пример начисления зарплаты с проводками
Сотрудникам была начислена зарплата за январь 2018 года, удержан НДФЛ, рассчитаны страховые взносы. Учет по 70 счету ведется без аналитики по сотрудникам, по 69 счету — с субсчетами по каждому взносу. Расходы на зарплату и взносы относятся на 20 счет.
10.02.2018 г. - выплачена зарплата, уплачен НДФЛ и страховые взносы в ФСС на травматизм,
15.02.2018 г. - уплачены страховые взносы в ПФР, ФМС, ФСС.
Взносы:
- в ПФР — 16 500 рублей
- в ФМС — 3 825 рублей
- ФСС — 2 175 рублей
- ФСС травматизм — 150 рублей
Проводки по всем операциям:
Дата Проводка Сумма Содержание операции 31.01.2018 Д20 К70 75 000 Начислена зарплата Д70 К68.ндфл 9 750 Удержан НДФЛ Начислены страховых взносов: Д20 К69.пфр 16 500 — в ПФР Д20 К69.фмс 3 825 — в ФМС Д20 К69.фсс1 2 175 — в ФСС (врем. нетрудоспособность) Д20 К69.фсс2 150 — в ФСС (травматизм) 10.02.2018 Д68.ндфл К51 9 750 Перечислен НДФЛ Д69.фсс2 К51 150 Перечислены взносы ФСС (травматизм) Д70 К50 65 250 Выплачена зарплата сотрудников из кассы 15.05.2018 Перечислены страховые взносы: Д69.пфр К51 16 500 — в ПФР Д69.фмс К51 3 825 — в ФМС Д69.фсс1 К51 2 175 — ФСС (врем.нетрудоспособность)
Вести бухгалтерский учет в онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия — удобно. Быстрое заведение первички, автоматический расчет зарплаты, совместная работа с директором.
www.b-kontur.ru
Заключение договора на зарплатный проект и обслуживание.
Банки предоставляют услуги по заключению зарплатного проекта. Как правило, разные Банки предоставляют разные тарифы на обслуживание. В основном, плата за выпуск карты составляет 50-100 р., комиссия за обналичивание средств — от 0,1% до 0,5%. Однако, практически обязательной платой является плата за годовое обслуживание карты в размере около 50-100 рублей в год. В настоящее время, у большинства Банков отсутствует плата за выпуск и обслуживание пластиковой карты, при этом плата за годовое обслуживание присутствует почти всегда.
Отсутствие платы за выпуск и обслуживание объясняется тем, что банк получает косвенный доход с карты. Это может быть предоставление аванса с начислением процентов за пользование по карте (называется овердрафтом, и составляет примерно 15% годовых), кредита в счет заработной платы (также с начислением процентов около 15-20% годовых). Кроме этого, доходом может служить комиссия за снятие наличности в сторонних Банках-конкурентах (кроме комиссии Банка-эмитента 0,1-0,5%).
Какие документы нужны для оформления?
Для заключения договора на обслуживание по зарплатному проекту, организация предоставляет необходимую документацию Банку-эмитенту. Каждый сотрудник организации заполняет заявление, в нём указывается ФИО владельца карты, прилагается копия паспорта, указывается код (для восстановления утерянной карты), указывается организация, в которой он работает.
После этого, Банк заключает с ним договор физического лица на обслуживание по зарплатному проекту. Ему объясняются все правила и тарифы по пользованию банковской пластиковой картой.
Инициирующей стороной, заключающей договор, является организация. Она в письменном виде обращается в Банк. Банком предоставляются установленные тарифы на обслуживание, и в случае договоренности заключается зарплатный проект.
Как правило, руководители филиалов Банка имеют делегированные полномочия на изменение тарифов, установленных руководством Банка. Плата за обслуживание одного человека будет минимальной в случае, если это бюджетная организация или штат коммерческой компании большой. Или же, причиной для установления минимальной платы за обслуживание может стать «статус» организации — бюджетная организация, которая находится в утвержденном списке Правительством на льготное обслуживание(Этой организацией обслуживаются пенсионеры, ветераны ВОВ).
Пластиковая карта по зарплатному проекту позволяет не только обналичивать средства, но и расплачиваться посредством карты в магазинах, где есть POS-терминалы (устройство для считывания и списывания средств с карты для совершения платежа за товар или услуги).
Крупные торговые центры заключают договора с Банками на предоставление скидок покупателю товара. В нашем случае, это держатели карт – сотрудники организации. Такие устройства находятся почти во всех магазинах и предлагают оплатить за товар бесплатно, а возможно даже со скидкой на цену товара.
Порядок зачисления заработной платы.
Организацией представляются все необходимые юридические документы (устав, положение, учредительный договор, карточка образцов подписей, печати) и прилагается список сотрудников на момент заключения договора с Банком.
После этого, в Автоматизированной Банковской Системе Банком регистрируется организация, заводится в базу каждый сотрудник организации, присваивается уникальный счет для зачисления и выплаты заработной платы. При этом, каждому сотруднику данной организации открывается карт-счет, который привязывается к счету организации.
Первое зачисление средств на счета картодержателей – сотрудников организации происходит следующим образом:
- Организация перечисляет безналичным способом средства со своего основного счета на счет, открытый в Банке для выплаты заработной платы согласно Зарплатному проекту. В случае, если основной счет организации открыт в другом Банке, предоставляет туда платежное поручение на перевод средств в Банк, с которым заключен договор на Зарплатный проект. Далее предоставляет копию платежного поручения сотруднику Банка-эмитента. Если же основной счет открыт в Банке-эмитенте, то организация предоставляет платежное поручение на дебетование основного счета и пополнение счета зарплатного проекта на выплату суммы, с указанием необходимых реквизитов. Кроме этого, предоставляет электронный и бумажный подписанный список сотрудников с указанием в нем своего дебетуемого счета и кредитуемые счета сотрудников организации, на которые планируют провести платеж. В списке должны быть подписи руководителя и главного бухгалтера и печать оплачивающей организации. Итоговая сумма должна быть равна или больше суммы доступных средств на счету организации по зарплатному проекту. Та же процедура происходит в случае зачисления иных выплат, причитающихся сотруднику, при этом в назначении указывается деталь платежа.
- Сотрудник Банка проверяет на подлинность документы. Если всё соответствует, проводит платежное поручение. В случае несоответствия – возвращает поручение на доработку либо исправление. После проведения платежа, на счет зарплатного проекта поступают средства. Далее, с этого счета, согласно предоставленному списку сотрудников организации, переводит заработную плату (отпускные, аванс, командировочные) сотрудников на карт-счета сотрудников.
- После этого, в течение некоторого времени, сотрудник организации может снимать заработную плату в банкомате этого Банка-эмитента, либо в банкомате стороннего Банка, но согласно тарифам по снятию денег в «чужом» банкомате.
Увольнение сотрудника — что происходит с картой?
В случаях, если сотрудник увольняется из компании, по трудовому законодательству РФ производится окончательный расчет. Организация может выплатить ему наличными остаток зарплаты, либо на его карт-счет, при этом в назначении указывается «окончательный расчет». Письменно уведомляет Банк об окончании трудовых отношений сотрудника с организацией. Банк на основании уведомления от организации закрывает карт-счет уволенного сотрудника и требует возврата карты.
В ином случае, по желанию уволенного сотрудника, карта продолжает «работать». Карта переводится на обслуживание по тарифам для простого физического лица — картодержателя. При этом все бывшие привилегии на него не распространяются. Тарифы по простым держателям карт по физическим лицам немного выше, чем по зарплатным проектам. Но в случае зарплатного проекта тарифы =0, так как платит организация.
открытия и обслуживания банковского счета «ЗАРПЛАТНЫЙ»
Операции по данному виду банковского счета производятся на основании действующих Федеральных Законов, Гражданского Кодекса РФ, валютного законодательства РФ, нормативных документов Центрального Банка РФ, Плана счетов бухгалтерского учета, внутренних нормативных документов АО «Кузнецкбизнесбанк».
1. Денежные средства, привлеченные по данному договору застрахованы в соответствии с действующим законодательством по совокупности вкладов и остатков на счетах физических лиц в пределах суммы 1 400 000 рублей (номер Банка в реестре банков-участников системы страхования вкладов 224).
2. Во исполнение Федерального Закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» №177-ФЗ от 23/12/2003 года, при открытии вклада клиент должен предоставить письменно адрес для почтовых уведомлений, если он отличен от адреса регистрации по месту жительства.
3. Клиент обязан своевременно представлять информацию об изменениях в представленных при заключении договора сведениях (фамилии, имени, отчества, адреса регистрации, почтового адреса, вида и реквизитов документа, удостоверяющего личность) во избежание возможных негативных последствий невыполнения таких действий в случае наступления страхового случая (в частности, увеличения сроков рассмотрения требования вкладчика о выплате возмещения по вкладам, отказ в выплате страхового возмещения при невозможности идентифицировать АСВ личность вкладчика).
4. Открытие счета производится в соответствии с законодательством РФ при личном присутствии клиента, либо его представителя:
4.1. гражданам Российской Федерации, на основании документа, удостоверяющего личность.
4.2. иностранным гражданам и лицам без гражданства на основании документа, удостоверяющего личность, миграционной карты.
4.3. представитель на основании документа, указанного в подпункте 4.1. или подпункте 4.2. и документа, подтверждающего полномочия представителя.
5. Денежные средства по договору банковского счета «Зарплатный» принимаются в рублях Российской Федерации путем безналичного зачисления денежных средств от организаций по Договору с банком и кредитов, выданных АО «Кузнецкбизнесбанк» без ограничений. Наличные взносы допускаются только через устройства самообслуживания, обладающих функцией взноса наличных денежных средств.
6. В случае изменения фамилии, имени, отчества, других данных документа, удостоверяющего личность, а также адреса для почтовых уведомлений, незамедлительно уведомить БАНК письменным заявлением, подача которого осуществляется только при личной явке.
7. Для совершения операций по банковскому счету банк предоставляет клиенту в пользование расчетную банковскую карту, которая применяется в качестве платежного средства при расчетах за товары и услуги; при выдаче наличных денежных средств через кассовые терминалы и банкоматы, а так же в качестве идентификатора клиента в устройстве самообслуживания, обладающего функцией взноса наличных денежных средств.
8. Расходные операции по расчетной банковской карте совершаются в пределах лимитов, устанавливаемых банком. Выдача денежных средств с текущего счета, сверх лимита, установленного банком по расчетной банковской карте, производится не позднее двух рабочих дней, следующих за днем поступления в банк заявления на получение денежных средств сверх установленного лимита.
9. Безналичные перечисления денежных средств по счетам физических лиц осуществляются расчетным документом, составленным и заверенным в соответствии с действующим законодательством, на основании предоставленного заявления КЛИЕНТА, по форме, установленной Банком.
10. По счету производятся операции, не связанные с предпринимательской деятельностью.
11. В случае утраты или технической неисправности карты, выдается новая банковская карта или производится выдача остатка денежных средств, записанных на утраченную/неисправную карту не ранее семи дней с момента подачи клиентом заявления.
12. На денежные средства, находящиеся на счете КЛИЕНТА, проценты Банком не начисляются.
13. В случае не исполнения п.2. настоящих условий, информация, подлежащая доведению до сведения вкладчика в соответствии с Федеральным Законом от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», направляется по имеющимся реквизитам в Банке и считается доставленной надлежащим образом.
14. Банк имеет право отказать в совершении расчетных и кассовых операций, в том числе с использованием пластиковой карточки, с внесением её в «черный список» при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановлении операций по счету в случаях, предусмотренных законодательством.
15. Внесение карты в «Черный список» осуществляется в день поступления соответствующих документов в Банк.
16. Договор банковского счета «ЗАРПЛАТНЫЙ» со стороны Банка подписывается уполномоченными лицами Управления вкладов населения по доверенности, выданной Председателем Правления Банка.
17. Использование электронных средств платежа регламентируются отдельным Порядком использования электронных средств платежа, который является неотъемлемой частью Договора банковского счета.
18. Услуги Банка оплачиваются КЛИЕНТОМ, согласно действующим в БАНКЕ тарифам. Банк изменяет Условия банковского счета; Порядок использования электронных средств платежа; Тарифы на услуги, предоставляемые АО «Кузнецкбизнесбанк»; процентные ставки в одностороннем порядке и доводит до сведения Клиентов путем предварительного уведомления через информационные доски в здании Банке и/или web-сайт Банка не менее чем за 3 рабочих дня до вступления их в силу.